Единично свързано - какво е това, определение и концепция

Свързаната единица е финансов продукт, предназначен за спестявания и инвестиции. Този продукт също е структуриран около животозастраховане.

Следователно свързана единица е животозастраховането. Чрез което наличните спестявания могат да бъдат инвестирани в кошница от взаимни фондове, облигации или акции. От една страна, част от внесения капитал се използва за плащане на застрахователната премия, докато останалата част, която обикновено е по-висока от премията, се инвестира в инвестиционен портфейл.

В дялове, свързани, застрахованият поема инвестиционния риск.

Този продукт включва и застраховка в случай на смърт.

Кой може да инвестира в свързана единица?

Всеки, който иска да спести, както и да направи спестяванията си печеливши, може да инвестира в свързана единица. Потенциалният клиент на свързана единица обаче е този спестител, който с оглед на дългосрочния план и отчитайки риска, който това води до себе си, желае да редува своите инвестиции и да инвестира в диверсифициран продукт.

Също така продукт, с който вече имате застраховка живот.

Как работи свързаната единица?

Работата на свързана единица се основава на предпочитанията на клиента.

В този смисъл продуктът предлага всякакви инструменти, за да може да се адаптира споменатия продукт към предпочитанията на кандидата. Следователно клиентът е този, който решава капитала, който внася във фонда, сумата, която внася, периодичността на вноските, както и инвестиционните фондове, в които желае да инвестира. Освен това, като се вземе предвид, че клиентът договаря продукта, той може да прави промени в своята инвестиционна стратегия колкото пъти пожелае, с изключение на случаите, в които се начислява малка комисионна за направените промени.

По този начин, както казахме, клиентът решава парите, които иска да допринесе, как иска да ги допринесе, както и кога иска да ги допринесе.

Данъчно облагане на свързана единица

За да бъде угасено звено, трябва да настъпят две обстоятелства: че възложителят умира или че застрахованият изкупува внесения капитал.

В първия случай, ако клиентът умре, бенефициентите трябва да платят капитала за данък върху наследството.

Ако обаче клиентът иска да извърши обратно изкупуване, той или тя трябва да плати дохода от свързаната единица, като плаща само стойността на застраховката към момента на обратно изкупуване минус внесения капитал, чрез данък върху доходите на физическите лица.

Както казахме, това е данъчното облагане на този продукт в Испания. В други страни този регламент може да няма фискална валидност.