Банковите рискове са тези рискове, присъщи на банковия бизнес, които могат да доведат до загуби в предприятието. Най-характерен е пазарният риск, който е еквивалентен на вероятността да понесе загуби, произтичащи от неблагоприятни движения на пазарните или фондовите пазарни фактори, и засяга структурния риск на предприятието.
Пазарният риск отразява въздействието на неблагоприятна промяна в променливите на цената, лихвения процент, волатилността, индексите, обменните курсове и суровините върху отворените позиции по различни активи, държани от банката в нейните портфейли. Например облигации, акции, деривати и т.н.
Той обхваща външни фактори, присъщи на борсовата дейност, които са извън контрола на предприятието.
Пазарен риск
Този риск засяга активността на фондовия пазар на банкови субекти и може да причини големи загуби в отчета им за доходите. Но освен това пазарният риск е тясно свързан със структурния риск, който е свързан и влияе върху баланса на предприятието. Следователно въздействието на силни неблагоприятни движения на тези пазарни променливи може да доведе до загуба в стойността на активите на всяко предприятие, което не управлява адекватно структурния риск и може да го остави засегнато (и потънало, в някои случаи).
Банковите субекти са обект на строго регулиране от национални и / или международни организации, чиито изисквания и стандарти за банките са затегнати след финансовата криза от 2008 г. Тези организации се опитват да осигурят правилното функциониране на финансовата система чрез минимизиране на банковите рискове.
Видове пазарни рискове
Сред най-изявените пазарни рискове са:
Ликвидност и финансов риск
Рискът е пазарът на едро да се затвори и предприятието няма да може да поднови необходимото финансиране, за да продължи да работи правилно. С други думи, това е липсата на платежоспособност или потенциалната неспособност на банката да разполага със средства за задоволяване на своите нужди от ликвидност.
Банките се финансират на пазара на едро чрез репо и едновременни операции, например, както и чрез депозити, взети от публичната търговия на дребно и институциите. Последицата от това може да бъде невъзможността да се върнат парите на своите вложители, когато те ги поискат и да се предоставят кредити, когато клиентите се нуждаят от тях. Банковите субекти трябва да управляват правилно този риск, за да сведат до минимум възможността за нарушаване на задълженията си за плащане.
Причините за ситуация на несъстоятелност могат да бъдат:
- Екзогенни: Поради събития извън контрола на банката, като несъстоятелност в контрагентите на активи, системни кризи и др.
- Ендогенни: Произхожда от дисбаланси в структурата на баланса или лошо управление на ликвидността. Това се случва, когато падежите на пасивите са много по-високи от падежите на активите и този дисбаланс не може да бъде компенсиран с резерв от висококачествени активи.
Лихвен риск
Това е излагането на финансовото състояние на банката на неблагоприятни промени в лихвените проценти, което води до промяна във финансовия марж или стойността на собствения му капитал.
Това се случва, когато дадено предприятие се финансира с променлив лихвен процент на капиталовия пазар, но има инвестиции с фиксиран лихвен процент. Ако лихвеният процент по финансирането се движи нагоре и позициите не бъдат хеджирани с деривати, предприятието ще бъде изправено пред загуби. В противен случай, ако предприятието е имало инвестиции с променлив лихвен процент и финансиране с фиксирана лихва и процентът се е повишил, тогава той ще генерира печалба.
За да се проучи това, е необходимо да се премине към баланса и да се определи кои маси от активи и пасиви са свързани с лихвен процент и следователно са чувствителни към неговото движение. Например в активите, кредитите, заемите и портфейлите с фиксиран доход, наред с други, са чувствителни. В пасивите, разплащателните сметки за търсене, IPF и финансирането на капиталовите пазари.
Валутен риск
То поражда загуби, когато предприятието поддържа инвестиции, деноминирани в чуждестранна валута, в своя портфейл. Обменният курс на чуждестранната валута се обезценява спрямо местния, което води до загуба.
Хеджирането може да бъде насочено към същите тези акции или да покрие покупката или бизнеса на дъщерно дружество, деноминирано в чуждестранна валута. В първия случай неблагоприятното движение на валутния курс няма пряко влияние върху баланса, докато във втория има.
Кредитен риск
Произхожда от възможността за неспазване на договорните задължения на контрагентите по финансова транзакция с фиксиран доход или деривати. Кредитният риск може да бъде измерен чрез сравняване на рентабилността, предлагана от актива на нашата операция, с неговия показател, безрисков актив с подобен матуритет. Тоест чрез кредитни спредове и CDS (кредитни суапове) спредове.
Друг важен риск (въпреки че не е част от пазарния риск) и който присъства много е оперативният риск, покриващ технологичния и изпълнителния риск. Технологичният риск се превръща в загуби като последица от повреди в системата. Рискът от изпълнение води до загуби в резултат на човешки грешки, например в хазната, търговските или изпълнителните бюра, като например поставяне на допълнителна нула при пазарна операция.
Управление на активи и пасиви (ALM)
ALM (управление на активи и пасиви) е зоната на банката, която отговаря за управлението на структурния риск на предприятието. Тоест той управлява финансовата структура на баланса.
В допълнение, той управлява съотношението краткосрочна и дългосрочна възвръщаемост / риск, за да максимизира ефективността на предприятието, като същевременно гарантира, че профилът на нивото на риска е желаният.
Третата му функция е да осигури стабилност на финансовия марж в краткосрочен и средносрочен план.
И накрая, ALM присъства в много видове компании, например от банки до застрахователни компании.