Банковата тайна приключи в Панама. Страната от Централна Америка се ангажира да се присъедини към многостранното финансово информационно устройство на ОИСР. От септември Панама трябва да предостави цялата банкова и финансова информация, поискана от други държави.
Данъчните системи изискват всички граждани да внасят данъците си в подкрепа на държавните разходи. Има обаче такива, които да избягват плащането на данъци, да крият своите активи и активи в територии с ниски данъци, известни още като данъчни убежища. В тези страни данъците не съществуват или са много ниски, няма обмен на информация по данъчни въпроси и те се характеризират с липса на прозрачност.
Липса на прозрачност, големият проблем с укриването на данъци
Сега в един данъчен рай има два много различни данъчни режима. Местните фирми и редовните жители ще трябва да плащат данък, подобен на този на която и да е държава, но чуждестранните лица ще могат да се възползват от големи данъчни облекчения. Вярно е, че на нерезиденти е забранено да извършват икономическа дейност, така че те могат да създават само компании, които не извършват икономическа дейност. Тук влизат в действие така наречените офшорни компании. Разходите за включване са ниски, процедурата за създаването им е проста, те не изискват одити и са много непрозрачни, тоест е трудно да се намерят притежателите им.
Именно т. Нар. Panama Pappers, разкрити през 2016 г., предизвикаха раздвижване. Е, ниско данъчни територии като Панама, където се разпространяват офшорни компании, служеха като убежище за укриващите данъци или хората, които крият парите си, получени от престъпни дейности.
Усилията за отказ от черни списъци
Организации като ОИСР и Европейския съюз се заеха да се борят срещу укриването на данъци и съществуването на данъчни убежища. В статията си „Европейският съюз вече има своя черен списък на данъчните убежища“ предупредихме за мерките и санкциите, които се подготвяха от Европа за онези страни, които не си сътрудничат в обмена на финансова информация.
Заплахата за националната репутация, че е част от черния списък на данъчните убежища, и възможните мерки, които могат да попаднат върху Панама, са накарали тази страна да се присъедини към многостранния механизъм за обмен на финансова информация на ОИСР.
Именно Публио Рикардо Кортес, като директор на приходите на Панама, ратифицира споразумението на Многостранния компетентен орган на ОИСР в Париж, което му спечели поздравленията на Масамичи Коно (генерален подсекретар на ОИСР). И то е, че Панама започна да приема сериозно борбата срещу укриването на данъци и прането на пари. Още през юни миналата година той успя да се откаже от прословутия списък с данъчните убежища на Глобалния форум за данъчна прозрачност.
Въпреки всичко, все още има какво да се свърши, тъй като Панама продължава в черния списък на данъчните убежища на Европейския съюз. Ето защо Панама, опитвайки се да се отърве от това отрицателно класиране, трябва да продължи да предприема стъпки за подобряване на своята прозрачност на информацията.
В битката срещу укриването на данъци. обменът на информация между различните държави е много ефективна мярка. По този начин измамниците могат лесно да бъдат преследвани, така че да не намерят убежище в непрозрачни и ниско данъчни територии. Информационното сътрудничество по данъчни въпроси между различните държави се оказа ключово, особено що се отнася до преследването на тежки престъпления.