Обединяване на пари в брой - какво е това, определение и концепция

The обединяване на пари в брой Състои се от степента на централизация на администрацията, ръководството и управлението на хазната на група компании.

Тази степен на централизация ще означава по-голямо или по-малко делегиране на отговорности на финансово и счетоводно ниво на дъщерни дружества или сателитни компании от група или група от компании. Колкото по-висока е степента, толкова по-голяма е централизацията на управляваните ресурси.

Видове обединяване на пари в брой

В съответствие с насоките на ЕЦБ (Европейската централна банка) класовете на обединяване на пари в брой те са тези, които излагат след това:

1. Обединяване на пари в брой единна сметка. Състои се от наличието на единна юридическа сметка на компанията при извършване на ежедневни плащания и събиране. Възможно е да има и други сметки, които биха били използвани за извършване на транзакции между компании от групата.
2. Обединяване на пари в брой физически. По-известен като „физическо обединяване на пари в брой“. Състои се от делегиране на задачите за събиране и плащане на компаниите към различни сметки, без да зависи само от една родителска сметка.
3. Обединяване на пари в брой. По-известен като „Национално обединяване на пари в брой“. Той отново се състои в делегиране на различни сметки на възможността за извършване на събиране и плащания, с единственото изключение, че създаването на дългове или задължения между компании, принадлежащи към една и съща група, има вето.

Освен това можем да намерим и други видове обединяване на пари в брой които вече не се отнасят до начина на законно функциониране, а до продукт, който може да бъде сключен с банката.

Някои примери за продукти от обединяване на пари в брой те са от точка до точка размах (автоматично осчетоводяване между групови акаунти въз основа на матрица); почистване по ден и вальор (този път това ще бъде осчетоводяване, което ще се проведе в края на деня); и разчистването на фиксирана дата от месеца (осчетоводяване на общите салда на месечна база между групови сметки).

Предимства и недостатъци на обединяването на пари

Както всяка бизнес стратегия, тя има своите плюсове и минуси. В деловия свят обикновено няма общо правило, което да е универсално и абсолютно. След това трябва да вземем предвид предимствата и недостатъците на обединяване на пари в брой Те ще имат различно въздействие в зависимост от факторите, за които се отнася, като например вида на сектора, присъщите характеристики на страната или организацията и структурата на компанията.

Въпреки това предимствата, които можем да намерим, ако правилно внедрим този метод, биха били:

• Спестявания от разходи за управление и счетоводно администриране на хазната. Дублирането на отдели от този тип се избягва, стига да не са необходими.
• Опростен изглед и контрол на хазната. По-лесно е да се идентифицират възможни несъответствия.
• Повече сила за водене на преговори, като имате по-висок баланс. Това се случва, защото вместо да имаме 10 сметки със 100 000 евро, ако имаме една с 1 милион евро, позицията ни при банката е различна.

От друга страна, основните недостатъци, които можем да наблюдаваме, са:

• Загуба на местно управление, което ни отдалечава по отношение на комуникация и съпричастност от останалите сателитни компании или дъщерни дружества.
• По-малко диверсификация на банковите активи, тъй като всичко ще бъде централизирано най-много в една или две банки.
• Необходимостта да се притежава от една минута организационен капацитет, който е ефективен и ефикасен в управлението на хазната, тъй като групата или групата компании вече зависи централно.

Можем да кажем, че изпълнявайки предимствата и по отношение на недостатъците, ние играем добре нашите карти и извличаме максимума от тази стратегия за управление на хазната. В крайна сметка трябва да имаме сценарий, при който плюсовете да надвишават минусите.