Способността за плащане е показател, който се опитва да измери вероятността физическо или юридическо лице да не изпълни своите финансови задължения с кредитор.
Способността за плащане е съществуващата вероятност дадено дружество или физическо лице да не изпълни задълженията си с един или повече кредитори. Тази величина се използва като показател, който се опитва да измери платежоспособността на дружеството спрямо дълговете му, като му дава възможност да взема решения в дългови отношения с различните кредитори.
Това е широко използван показател, обикновено в банковия сектор. Способността на това да измерва кредитния рейтинг на дадено лице, го кара да се използва многократно за оценка при одобрение или отказ на кредити.
Въпреки че използването му е тясно свързано с банковото дело, тази величина може да се използва и индивидуално. Този показател е много полезен и за вземане на решения в нашата вътрешна икономика.
За какво е способността да плащате?
Способността за плащане е доста изчерпателен показател. Говорим за индикатор, който измерва платежоспособността на човек или компания, за да се изправи срещу възможни дългове. Когато някой иска да поиска банков заем, както и кредитна линия, тази величина е една от многото статистически данни, използвани за вземане на решения при одобрението на споменатите финансови продукти.
Също и в личните финанси. По същия начин, когато кандидатстваме за микрокредит, ипотека, както и кредитна карта, възможността за плащане също е надежден показател. Способността да плащате се превърна в много повтарящ се индикатор за контрол на личните финанси. С този показател, бързо и точно, можем да разберем способността на нашите финанси да поддържат определен дълг.
В света на бизнеса способността за плащане е широко използван показател. Наред с другите, платежоспособността е един от многото показатели, използвани в ежедневния живот на една компания. Това ни показва капацитета, който трябва да се справим с плащането на кредиторите, приемането на инвестиции, както и вземането на решения във финансовия отдел. Също така връзката с доставчиците, където тя се използва за постоянно вземане на решения.
Способността за плащане, в сценарии, при които това, което се измерва, е способността за плащане на държава или територия, е свързана с други показатели. За да се измери относителната платежоспособност на дадена държава преди изплащането на нейните задължения, в икономиката платежният капацитет приема името на рискова премия. Въпреки че не е същото, рисковата премия е обобщен показател за държавния дълг, който измерва съществуващия риск една държава в сравнение с друга да не изпълнява задълженията си към своите кредитори. По този начин, държава, която има по-нисък рисков премиум вероятно има по-голяма платежоспособност.
Колкото по-голяма е възможността за плащане, цената на заемите от кредиторите обикновено е по-ниска. Докато, колкото по-ниска е платежоспособността, рискът от неизпълнение се увеличава и цената на дълга или задлъжнялостта обикновено е по-висока.
Как се изчислява платежоспособността?
Анализът на платежния капацитет е необходим анализ, стига да искаме да отидем във финансова институция, за да поискаме дълг, както и ако искаме да контролираме личните си финанси. Познаването на нашия платежен капацитет не само има предимства за вземане на решения, но също така ни позволява да познаваме капацитета на дълга, който имат нашите финанси по прост и точен начин.
Въпреки че няма общ консенсус в анализа, извършен за измерване на платежната способност на дадено лице или лице, финансовите институции обикновено вземат предвид поредица от общи променливи. Тези променливи ще ни позволят да разберем, чрез проста формула, платежния капацитет на компанията или на отделното лице.
Ако искаме да знаем капацитета за плащане, за това ще трябва да знаем следната информация:
- Доход
- Разходи
- На разположение
- Случайни разходи
- Евентуални разходи
(*) Не забравяйте, че доходите трябва да се изчисляват, след като сме приспаднали данъците.
Първо, ние правим връзка с доходите, където включваме всички източници на доход. Ако имаме променлив доход, трябва да изчислим средната стойност на този доход, за да можем да извлечем по-постоянна променлива:
- Заплата / месец: $ 2000
- Нисък търговски наем / месец: $ 800
- Допълнителни услуги на свободна практика / месец: $ 200
Второ, ние правим списък на всички наши разходи по един и същи начин. Тук въвеждаме фиксирани и променливи разходи. Ако имаме разход, който не се дава на месечна база, можем да направим пропорция, така че да имаме месечна такса за полезното сравнение на променливи:
- Ипотека: $ 250
- Транспорт: $ 50
- Свободно време: $ 200
- Храна: 200 долара
- Разходи за електричество и вода, интернет и др.: $ 100
Трето, след като получим общия доход, както и общите разходи, ще продължим да изчисляваме наличните. Формулата за изчисляване на наличните е доста лесна, тъй като е достатъчна за изваждане на приходите и разходите. Получената разлика се счита за налична:
- Общ доход: $ 3000
- Общо разходи: $ 800
- Налични: 2200 долара
Четвърто, тъй като обикновено нямаме такъв постоянен живот, в нашето ежедневие може да се появят непредвидени събития или разходи, които, тъй като са възможни, не можем да изчислим толкова лесно. За целта ще преминем към метода за изчисляване на евентуални и непредвидени разходи. Достатъчно е да добавите поредица от проценти към наличната стойност, произтичаща от изваждането между общия доход и общите разходи.
За непредвидени разходи ще приложим 20% от наличната стойност. Докато за евентуални разходи ще приложим 10% от наличната стойност, но след непредвидени събития. Нека да видим по-нататък:
- Непредвидени разходи: Налична стойност * 0,20 = X
- Налично след непредвидени обстоятелства: Налична стойност - X = Y
Пристъпвайки към изчислението, получаваме следното:
- Непредвидени разходи: 2200 $ * 0,20 = 440 $
- Предлага се след непредвидени обстоятелства: $ 2200 - $ 440 = $ 1760
Сега пристъпваме към изчисляване на наличната сума след евентуални разходи:
- Евентуални разходи: Налични след непредвидени обстоятелства * 0,10 = X
- Налично след непредвидени ситуации: Налично след непредвидени обстоятелства - X = Y
Сега пристъпваме към изчислението и получаваме следното:
- Евентуални разходи: $ 1760 * 0,10 = $ 176
- Налично след събития: $ 1,760 - $ 176 = $ 1,584
По този начин всичко вече би било изчислено и ще трябва само да знаем капацитета си за плащане. За да направим това, ще го изчислим, за да можем да го поставим в диапазон, относително. По този начин, ако искаме да знаем платежния капацитет, като процент, ние изпълняваме следната формула:
- Възможност за плащане: Налично след събития / Общ доход = X
Ако пристъпим към изчислението, получаваме следното:
- Възможност за плащане: $ 1,584 / $ 3000 = 0,528
- Капацитет за плащане (%): 52%
По този начин установихме, че платежният капацитет в предположението е много висок.
Параметрите, сред които се разглежда измерването, са:
- Под 10%: нисък капацитет.
- Между 10% и 30%: среден капацитет.
- Повече от 30%: висок капацитет.
Като се има предвид, че капацитетът в примера е 52%, откриваме, че платежоспособността в този случай би била висока, така че - като цяло - не би трябвало да имате проблеми, когато става въпрос за изпълнение на финансови задължения.