Домашната спестовна сметка е спестовен продукт, чиито вноски са предназначени за закупуване или обновяване на дом.
Основната цел на домашната спестовна сметка е покупката или рехабилитацията на къща. Покупката на къща обикновено включва най-големите разходи на пари, които човек прави в живота си. Като се има предвид сумата на къща, много често се иска заем от банката. Този заем е това, което ние познаваме като ипотека поради своите характеристики. Разбира се, ако стойността на къщата е, да речем, 100 000 евро, банката не предлага 100 000 евро. Винаги предлагайте по-малко. Следователно, разликата между заема и цената на къщата, която трябва да бъде закупена, трябва да бъде предоставена като вход.
Тоест къщата е на стойност 100 000 евро и банката ми отпуска 80 000 евро. Следователно, за да купя къщата, трябва да внеса 20 000 евро (входна такса). Целта на жилищната спестовна сметка е да получи тези 20 000 евро. За тази цел този продукт е конфигуриран фискално, за да улесни покупката на дом или рехабилитацията на обичайното местожителство.
Характеристики на домашна спестовна сметка
Въпреки че операцията е подобна на тази на разплащателна сметка, домашната спестовна сметка има следните характеристики:
- Вноските в този акаунт трябва да се използват единствено и изключително за закупуване на дом или възстановяване на обичайното местожителство. В противен случай собственикът на акаунта трябва да върне свързаните с него данъчни облекчения.
- В зависимост от законодателството, той представлява данъчно спестяване на вноската. Това спестяване на данъци има граници, за да помогне на най-нуждаещите се, а не голям капитал.
- Обикновено предлага по-атрактивна възвръщаемост (включително данъчни стимули) от текуща сметка или традиционен депозит.
- Лихвите, генерирани от спестовната сметка в дома, обикновено имат същото данъчно третиране като тези, генерирани от депозит.
- Той е насочен предимно към най-малките.
- Съществуването му зависи от условията за финансиране, на които са обект субектите, които го предлагат, и от действащото законодателство.
Критики към жилищната спестовна сметка
Въпреки че това е мярка, която се опитва да помогне на тези, които нямат достатъчно спестявания, някои експерти смятат, че това наистина не помага на купувачите. Държавата приема, че ще получава по-малко данъчни приходи (поради удръжки от жилищните спестовни сметки), но в замяна на това собствениците на тези сметки ще имат повече възможности за придобиване на жилище. Някои експерти обаче посочват, че разработчиците са наясно с тази полза и увеличават цените въз основа на разполагаемия доход.
Тоест от теоретична гледна точка трябва да приемем, че предлагането остава постоянно, тъй като търсенето се увеличава (благодарение на факта, че хората могат да си купят жилище по-лесно), цените се повишават. Графично би изглеждало така:
