Номиналният лихвен процент е рентабилността, получена при финансова операция, която се капитализира по прост начин, т.е. като се вземе предвид само основният капитал.
Номиналният лихвен процент (TIN) е алтернативната цена на липсата на пари. Или за клиента за неговия банков депозит (рентабилност); или до банката за заем (лихва). Този алтернативен разход се определя въз основа на процент, който в зависимост от срока и капитала ще отчете печалба върху първоначалната сума с проста капитализация. Той не включва финансови разходи или комисионни.
В случая с TIN може да се каже, че той ще ни информира в брутни стойности, основната разлика с APR. И двата показателя се определят от всеки субект независимо и тяхната стойност обикновено е свързана пропорционално на икономическия цикъл и на бенчмарковите показатели (като Euribor или Libor).
Разбира се, когато работим с TIN, трябва да вземем предвид още едно основно съображение - периодът от време. Номиналният лихвен процент може да бъде дневен, седмичен, тримесечен, полугодишен или годишен. Той няма стандартен референтен период и като не включва разходите, прави невъзможно да сравняваме адекватно продукти от същото естество. Поради това APR е създаден, за да опрости този проблем, като вземе годината за база и да ни позволи да сравняваме продукти от същото естество. Вижте разликата между TIN и APR.
TIN винаги се дава на годишна база. Представете си, че имаме хиляда евро, които искаме да спестим и отиваме в нашия клон. Рекламата ни казва, че има нова оферта: 6-месечен депозит с TIN от 5% (годишно). Това означава, че интересът ни всъщност ще бъде 2,5% (12 месеца / 2 вноски), 25 евро. Това е така, защото TIN не беше полугодишен, а годишен и продуктът трае само шест месеца. Накратко, това е пропорционално на времевата база, която приемаме за референция.
Много е важно обаче да се отбележи, че TIN е фиксиран процент. Ако не беше фиксиран, в предишния пример, когато го сменихте на полугодишен, полученият процент би бил 2,469508%. Тъй като бихме взели предвид сложната лихва.
Обикновена лихваИзчисляване на номиналния лихвен процент (TIN)
Математически може да се посочи, както следва:
VF = VP (1 + n * i)
Където:
VF: е получената бъдеща стойност, като се добавят всички получени лихви
VP: е настоящата или първоначалната стойност на операцията
n: брой години, разглеждани в инвестицията
i: лихвен процент, приложен в операцията
За да се знае пряко лихвата, получена по време на операцията, формулата е:
I = VP (n * i) Където I е общата номинална лихва, получена по време на цялата операция.
Приложено към реална ситуация при депозит, нека си представим, че банка ни дава 5% годишна номинална лихва за 6 години в замяна на отпускане на капитал от 500 000 евро.
По този начин, прилагайки предишните формули, ще получим € 650 000:
VF = 500 000 (1 + 6 * 0,05) = 650 000 евро
Получената лихва би била равна на:
I = 500 000 (6 * 0,05) = 150 000 евро
По този начин номиналната лихва е тази, която не ни е поискана или изплатена като цяло за заем или инвестиция съответно. Данъците, комисионните и инфлацията и други видове разходи трябва да се извадят от номиналната лихва, така че да ни даде еквивалентен реален лихвен процент, с който можем да хомогенизираме и сравним операциите, тъй като в зависимост от изискванията, разходите и комисионните една операция може да бъде по-привлекателна от друга, дори с по-нисък номинален лихвен процент. За разлика от APR, той не се изписва с главни букви, така че вместо годишния TIN се предлага общият TIN.