Документалният кредит е банкова операция, при която продавачът (обикновено износител) осигурява събирането на стоките благодарение на банкова гаранция, а купувачът (обикновено вносител) осигурява получаването на тази платена стока.
Следователно ние сме изправени пред операция с двойна гаранция: купувачът гарантира, че ще получи стоката, а продавачът гарантира, че ще я вземе. Това е вид кредит, който се използва главно в международната търговия, където сигурността на плащанията и събирането е по-ниска.
Процедура и страни, участващи в документален кредит
Най-честата процедура за документално кредитиране е следната:
- Документалният кредит започва, когато вносителят даде платежното нареждане на своята банка (банка вносител). Вносителят трябва да информира износителя, че ще гарантира операцията с този кредит, така че износителят да го съобщи на своята банка (банката на износителя).
- Банката на вносителя ще извърши плащането, когато банката на износителя потвърди, че стоката е изпратена правилно. Банката на износителя ще трябва да го обоснове, като представи цялата документация на операцията.
- Банката на вносителя ще извърши плащането към банката на износителя, независимо дали вносителят има салдо по сметката или не. С други думи, банката на вносителя е тази, която гарантира операцията.
Следователно откриваме четири страни, участващи в операцията:
- Купувач или вносител. Той е този, който придобива стоката и този, който е задължен да извърши плащането.
- Продавач или износител. Той отговаря за изпращането на стоката според уговореното и кой ще получи плащането за нея.
- Банка на вносителя. Той е този, който гарантира кредита и плащането на износителя. Във всеки случай, ако вносителят не е имал средства и е трябвало да ги плати сам, тогава той ще поиска извършеното плащане от своя клиент.
- Банка на износителя. Той отговаря за изпращането на банката на вносителя на документацията, обосноваваща, че стоката е изпратена правилно.
Много е важно документацията, изпратена от банката на износителя, да е точно тази, договорена в документарния договор за кредит. Искам да кажа, че трябва да е много точно. В противен случай банката на вносителя може да откаже плащане, докато не получи документацията, съгласувана в договора за кредит.
Предимства и недостатъци на документалните кредити
Основното предимство на документалните кредити е това, което сме коментирали по-рано: Гарантиране на продавача за събирането на стоката и купувача, който я получава. Има обаче многобройни допълнителни предимства:
- Тя позволява отлагане на плащането на купувача, като гарантира събирането на продавача.
- Продавачът може дори да предвиди събирането на стоките по отношение на срока, договорен с купувача.
- Това увеличава възможността за бизнес за продавача, тъй като рискът за страната, който съществува в международната търговия, е елиминиран.
- Максимална правна защита.
Основният недостатък са финансовите разходи, свързани с тази операция. Тоест комисионните, начислявани както от вносителя, така и от банката износител. Необходимо е да се прецени дали рискът, избегнат с този документален кредит, или размерът на тези комисионни е по-голям. Ако има висок риск, документалният кредит ще бъде печеливш; От друга страна, ако има нисък риск, няма да бъде.
Добра воля
