Паричен поток - какво представлява, определение и концепция
Паричният поток или паричният поток на английски език се дефинира като вариация на входящите и изходящите потоци на пари в даден период и неговата информация измерва финансовото здраве на компанията.
Паричният поток позволява прогнозиране, позволява добро финансово управление, вземане на решения и контрол на доходите, за да се подобри рентабилността на една компания.
С този термин можем да свържем отчета за паричните потоци, който показва паричните средства, използвани в оперативни, инвестиционни и финансови дейности, за да се съчетаят началното и крайното салдо за този период.
Познаването на паричните потоци позволява да се предложи много ценна информация за компанията, поради което един от най-важните годишни сметки ги контролира, отчетът за паричните потоци.
Основни принципи за управление на паричните средства
Най-важните принципи при управлението на пари в брой са:
- Увеличете паричните потоци чрез увеличаване на обема на продажбите или цената му.
- Опитайте се да направите записите бързо, продажба на пари в брой, поискайте аванси или намалете условията на кредита.
- Намаляване на паричните потоци чрез отстъпки за доставчици или клиенти или намаляване на неефективността в производството на компанията.
- Забавяне на изтичането на пари, например се опитва да разшири условията до доставчиците.
Видове парични потоци
Има следните видове парични потоци:
- Оперативен: Основен източник на доход за компанията или други инвестиционни и финансови дейности.
- Инвестиция: Дългосрочни дейности по придобиване на активи като инсталации, оборудване, инвестиции в текущи и нетекущи активи.
- Финансиране: Дейности, които влияят върху размера и състава на капитала, както и фирмени заеми.
