Паричен поток - какво представлява, определение и концепция

Съдържание:

Anonim

Паричният поток или паричният поток на английски език се дефинира като вариация на входящите и изходящите потоци на пари в даден период и неговата информация измерва финансовото здраве на компанията.

Паричният поток позволява прогнозиране, позволява добро финансово управление, вземане на решения и контрол на доходите, за да се подобри рентабилността на една компания.

С този термин можем да свържем отчета за паричните потоци, който показва паричните средства, използвани в оперативни, инвестиционни и финансови дейности, за да се съчетаят началното и крайното салдо за този период.

Познаването на паричните потоци позволява да се предложи много ценна информация за компанията, поради което един от най-важните годишни сметки ги контролира, отчетът за паричните потоци.

Основни принципи за управление на паричните средства

Най-важните принципи при управлението на пари в брой са:

  1. Увеличете паричните потоци чрез увеличаване на обема на продажбите или цената му.
  2. Опитайте се да направите записите бързо, продажба на пари в брой, поискайте аванси или намалете условията на кредита.
  3. Намаляване на паричните потоци чрез отстъпки за доставчици или клиенти или намаляване на неефективността в производството на компанията.
  4. Забавяне на изтичането на пари, например се опитва да разшири условията до доставчиците.

Видове парични потоци

Има следните видове парични потоци:

  • Оперативен: Основен източник на доход за компанията или други инвестиционни и финансови дейности.
  • Инвестиция: Дългосрочни дейности по придобиване на активи като инсталации, оборудване, инвестиции в текущи и нетекущи активи.
  • Финансиране: Дейности, които влияят върху размера и състава на капитала, както и фирмени заеми.
Финансов паричен потокИнвестиционен паричен поток