Капиталовият паричен поток, известен също като капиталов паричен поток, е сумата, която определена компания генерира за даден период от време (което се нарича упражнение). Това е предназначено да плати на вашите кредитори и акционери.
Благодарение на паричния поток на капитала, търговските дружества са отговорни за плащането на тези лица или компании, които участват в техния икономически живот. Винаги в ролята на собственици или инвеститори или притежатели на дългове.
По време на финансова година компанията е изправена пред съответните си задължения. Така, накрая, той също успя да събере сума пари, която може да разпредели на своите акционери и кредитори. Заинтересованите страни, които жизнено участват в съществуването му и в замяна избират този вид възстановяване. Всичко това, било с оглед на техния дял от собствеността върху компанията (т.е. инвестиция в нея), било поради това, че са се намесили чрез фондове или някакъв вид заем.
Когато говорим за плащания, насочени към акционери на компанията, ние говорим за суми пари, които излизат от компанията към тях. Винаги, след като се е съобразил със съответните задължения на компанията и други разходи от нейната дейност (покупки, финансиране …). По отношение на плащанията към кредиторите изходящите суми са насочени към удовлетворяване на предишни ангажименти и свързаните с тях интереси.
Следователно ще говорим за набор от плащания, извършени към всеки акционер и всеки кредитор. Винаги обаче в края на финансовата година. В този смисъл капиталовият паричен поток може да се разглежда като модалност на паричния поток, във финансовата му модалност, предвид дефиницията на споменатия тип.
Паричен потокРазлика между капиталовия паричен поток на акционера и кредитора
Основната разлика между капиталовия паричен поток между акционерите и кредиторите е, че на първите се изпраща възвръщаемост в резултат на предишна инвестиция. За да направите това, както е посочено по-горе.
Докато, от друга страна, на кредиторите, средствата им периодично се връщат. Освен това, заедно с определена сума, получена от лихвите от този вид дълг.
Финансов паричен потокИнвестиционен паричен потокОперативен паричен поток