Вноската по заем е периодичното плащане, което длъжникът се съгласява да извърши на своя кредитор, за да върне финансирането, което е отпуснал.
В квотата могат да се разграничат два компонента. Първият съответства на изплащането на част от заемния капитал (наречен главница), докато другият се отнася до натрупаните лихви. Последните се изчисляват чрез умножаване на лихвения процент за периода по непогасеното салдо, което трябва да бъде платено.
За да го обясним по-добре, можем да покажем следния пример. Да предположим, че е получен заем от 15 000 щатски долара при лихва от 3% на месец и с шест плащания, които трябва да се плащат на всеки тридесет дни. Следвайки френския метод на амортизация, където всички вноски са равни, използваме следната формула:
Така че амортизационната таблица ще бъде следната:
| Интереси | Дял | Главен | Баланс | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| сума | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Изчисляване на таксата
За да изчислим вноската по заем, първо трябва да вземем предвид лихвения процент. Колкото по-висока е ставката, толкова повече финансови разходи ще нараснат и месечните плащания ще трябва да бъдат по-високи.
По същия начин, колкото по-дълъг е дългът, толкова по-ниско ще бъде месечното плащане. Това, като се има предвид, че връщането на главницата ще бъде разпределено между по-голям брой плащания.
Вноската по заем зависи и от други променливи като първоначалната вноска и гратисния период, ако те съществуват в договора.
Такса по амортизационен метод
Таксата варира в зависимост от друг основен фактор, използвания метод на финансова амортизация. Ако е френски, месечните плащания ще се изчисляват по такъв начин, че всички да са равни (Както в примера, показан по-горе).
В случай на немски метод, таксата ще бъде променлива. С тази система изплащането на главницата е разделено на точно равни части, но дължимите лихви се променят, ставайки все по-малки и по-малки, тъй като по-малко от заема остава да бъде анулиран.
По този начин бихме имали като референция следната формула:
Ако продължим с примера, повдигнат по-горе, използвайки немския метод, ще имаме следната амортизационна таблица:
| Интереси | Дял | Главен | Баланс | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| сума | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
И накрая, ако това е английският метод, всички такси ще бъдат еднакви, с изключение на последния. Това е така, защото само в края на срока на задлъжнялост се връща главницата. Във всички останали периоди се изплащат само начислените лихви.
Продължавайки с данните от предишния пример, с английския метод бихме имали следния график на плащане:
| Интереси | Дял | Главен | Баланс | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| сума | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |