Финансов план - какво представлява, определение и концепция

Финансовият план е документ, който съдържа икономическите цели на дадено лице (физически или юридически), както и стратегиите за постигане на тези цели.

Тоест, финансов план определя как да се постигне определена сума на спестявания и / или печалби. Това, като се започне от начална точка и в определен инвестиционен период.

Финансовият план, както ще обясним по-късно, взема предвид настоящото положение на индивида или компанията, както и бъдещите прогнози. Това винаги се основава на обективни елементи за оценките.

Стъпки на финансов план

Стъпките на финансовия план са:

• Количествено определяне на собствения капитал: Това включва събиране на информация от:
  • Активи: Това са всички ресурси, които се очаква да генерират печалба в бъдеще, като движимо и недвижимо имущество и дори вземания.
  • Задължения: Това са дългове или задължения, които ще доведат до бъдещи разходи, като банкови заеми от различно естество: кредитна карта, оборотни средства, ипотечен кредит, наред с други.

Като извадим активите минус пасивите, получаваме собствения капитал.

• Оценка на паричния поток: Очакваният доход за фирмата в бъдеще трябва да бъде прогнозиран.
  • Бъдещи доходи: Очакваните продажби зависят. Този анализ трябва да има обективна основа, като историческа информация за компанията и пазарни данни (растеж на сектора). По същия начин, ако се отнасяме за физическо лице и доходите му не са стабилни, може да се изчисли средната стойност за последните месеци.
  • Бъдещи разходи: Агентът трябва да събира информация за висящите дългове и задължения. Те генерират вноски, които трябва да бъдат платени в бъдеще, което предполага изтичане на пари.
• Определете цели: Целите трябва да бъдат поставени. Например за един човек те могат да си поставят цел за спестяване на висшето образование на децата си. Също така е важно да измислите план за пенсионирането си.

Ключове към финансовия план

Някои ключови елементи на финансовия план са:

• Тя позволява да се оцени жизнеспособността на бизнес или инвестиционен проект.
• Той трябва да вземе предвид нивото на отклонение от риска на икономическия агент, като на базата на това определя решенията за инвестиции, спестявания и / или финансиране, които той ще избере.
• Трябва да се вземат предвид интересите на физическото лице или компанията. Възможно е например компанията да се ангажира да развива екологичен бизнес, въпреки че не е най-печелившата алтернатива (поне в краткосрочен план).
• Друг важен елемент е инвестиционният хоризонт. Колкото по-дълго е, толкова по-трудно ще бъде да се направи точна проекция.
• Можете да работите с различни сценарии. Например три: оптимистичен, умерен, песимистичен. По този начин можете дори да дефинирате извънреден план, в случай че възникне най-лошият сценарий.