Кредитът на доставчика е начин на небанково финансиране в компаниите. Състои се от придобиване на суровината, необходима за производствения процес, поемане на ангажимент за плащане в бъдеще без лихви.
С други думи, компанията преговаря със своите доставчици за запас от суровини, без да се налага да ги плаща в брой. По този начин има неизплатен дълг, който обикновено трябва да бъде изплатен за 30, 60 или 90 дни и при който не се генерират финансови разходи.
Източник на финансиранеПредимства и недостатъци на кредита на доставчика
Сред предимствата на кредита на доставчика се открояват следните:
- Той позволява развитието на производствена дейност, без да е необходимо да се губи ликвидност, като се поддържат по-големи ресурси в пари и техните еквиваленти.
- Освобождава се капитал, който може да се използва за други разходи или извънредни ситуации в краткосрочен план. Това е важно, като се вземе предвид, че като цяло част от продажбите на компаниите са на кредит. Тоест, дори ако компанията е извършила сделки с голям обем, паричните потоци може да не са толкова високи.
- Изисква се според нуждите на компанията. След това времето за плащане на доставчиците може да бъде съпоставено с датата на събиране на продажбите.
- Обикновено не изисква гаранции.
- Лихвено плащане няма.
- Увеличете обема на продажбите, както за доставчика, така и за финансираната организация.
Има обаче и някои недостатъци:
- Ако компанията използва кредит, тя губи възможността да получи отстъпка за своевременно плащане. Понякога кредитополучателят може да получи намаление на дълга си, ако го анулира в много кратък срок.
- Както при всеки начин на финансиране, съществува кредитен риск, който в този случай се поема от доставчика.
- Доставчикът може да надуе цената на своя продукт, за да възстанови разходите по заема, така че финансирането може да бъде скъпо, дори ако няма интерес.
- Дестинацията на кредита е ограничена до придобиване на суровини с конкретен доставчик.
Етапи на кредит на доставчика
Етапите на кредитиране на доставчика са както следва:
- Анализ на потенциалните длъжници: Това е процесът за определяне на кредитоспособността на клиента. Вземат се предвид променливи като собствения капитал на компанията, нейните финансови коефициенти и кредитната история. За последните се провеждат консултации с кредитните бюра.
- Установяване на условия за кредит: Ако операцията бъде одобрена, се определят основните характеристики на финансирането, като срокът за плащане и просрочените такси. Доставчикът обикновено предлага и отстъпка за бързо плащане. По този начин кредитополучателят има възможност да анулира задължението си преди договорения срок, като се съгласи на намаляване на дълга си.
- Кредитни инструменти: Финансирането се материализира с някакъв вид договор, като запис на заповед, менителница или документален кредит.
- Доставка на стоките: Компанията получава суровини за производствения процес.
- Кредитно плащане: След уговореното време доставчикът трябва да получи съответното обезщетение, въпреки че винаги съществува вероятност от неплащане.
Пример за кредит на доставчик
Фирма прави покупка от доставчика си за 15 000 щатски долара. Те са съгласни, че плащането трябва да се извърши след 60 дни. Ако дългът бъде изплатен за 30 дни или по-малко, заемодателят предлага 5% отстъпка. Също така, в случай на забавяне, ще се прилага комисионна от 0,8% на ден.
Ако длъжникът се възползва от отстъпката, той ще плати 14 250 щатски долара. Напротив, ако например отнеме 10 дни повече от договореното, ще трябва да платите 16 200 щатски долара.