Финансовият поток е свързан с търговски операции и е периодът от време, който настъпва от момента, в който компанията купувач прави депозита в банката и от момента, в който компанията продавач потвърди, че е получила плащането и може да се разпорежда с парите.
С други думи, това е времето, необходимо на продаващата компания, за да има ликвидните пари по банковата си сметка, тъй като купуващата компания извършва плащането.
Под търговска операция се разбира всяка бизнес дейност, която включва размяна на активи. Например поръчка до доставчик, чрез която купуващият бизнес получава суровината и в замяна изпраща паричното плащане на продавача.
Значение на финансовия поток
По-голямата или по-кратката продължителност на финансовия поток се определя от избора на платежното средство.
В търговските операции компаниите не таксуват за нищо друго, което да продадат. И в много случаи таксуването не означава автоматично да има и тази ликвидност.
Всъщност условията за разпореждане с парите могат да варират от няколко дни до няколко седмици, особено когато те се извършват чрез банков чек чрез банкова сметка. Този метод често се използва в чуждестранни операции. В този случай купуващата компания нарежда плащане по времето, когато чекът е изпратен по пощата до продаващата компания.
Въпреки това, може да отнеме няколко дни или седмици първо, докато продавачът получи чека и, второ, докато банката отразява депозита по сметката и може да получи тази ликвидност.
Това платежно средство ще удължи финансовия поток.
От друга страна, когато плащанията се извършват по банков път, периодът от време е много по-кратък. Продавачът ще може да разполага с ликвидни пари между 48 и 72 часа, предвидимо. Въпреки че има и по-бързи методи на плащане, като незабавни преводи, които могат да доведат до по-високи разходи.
Този метод на плащане ще съкрати финансовия поток.
Добрият текущ мениджър на активи трябва да се стреми да съкрати финансовия поток и да събира и разпорежда парите възможно най-бързо.
Финансовият поток е свързан с датата на валидност на сделката. Като вальор, моментът, в който текущата сметка отразява плащането и парите могат да бъдат предоставени на разположение.