Факторинг без регрес - какво е това, определение и концепция

Факторингът без регрес е форма на факторинг. При това фирмите вече нямат риск от неплащане на присвоените фактури. Тоест, при факторинг без регрес, факторът може да изисква дълга само от длъжника, но не и от прехвърлителя на операцията.

Факторингът без регрес е още една форма на факторинг. При факторинг без регрес, факторът, тоест компанията, която предлага и приема операцията за факторинг, може да изиска задълженията само в случай на неизпълнение от длъжника, а не от цедента.

Тоест, можете да изплатите дълга само докато длъжникът е този, който плаща дълга. Следователно цедентът не поема отговорността и риска, който би довело до неплащане от страна на длъжника. Неплащане, което се приема от фактора и че ще трябва да поискате, ако искате да го съберете.

Кой се занимава с факторинг?

За да разберем добре концепцията, както и да разберем статията, трябва да знаем кои участници участват в операция за факторинг, както и мястото, което всеки от тях заема, въз основа на действащите разпоредби.

В този смисъл интервенционните цифри са следните:

• Възложител: Компанията, която подписва операцията и прехвърля правата за събиране.
• Фактор: Банка или финансово образувание, което приема операцията и следователно събира задълженията, възложени от възложителя.
• Длъжник: Компанията, която е генерирала право на събиране за цедента, което е запазено за фактора, който по-късно ще поиска дълга от него.

Разлика между регресния и нерегресния факторинг

Както можем да видим, сред най-известните факторинг фактори имаме факторинг за регрес и нерегрес.

Както може да се очаква, разликата в тяхното име ни кара първо да мислим, че и двете понятия представят различия. Разлики, които очевидно съществуват между двете.

От една страна, в случай на факторинг без регрес, компаниите вече нямат риск от неплащане на възложени фактури. Тоест, при факторинг без регрес, факторът може да изиска дълга само от длъжника, но не и от прехвърлителя на операцията. Поради тази причина прехвърлителят на операцията е освободен от отговорност, в случай че длъжникът просрочи дълга.

От друга страна, в случай на регресен факторинг, ако прехвърлителното дружество отстъпи право на събиране от длъжник, който отказва или не може да се изправи пред споменатия дълг, факторът може да изиска дълга директно от прехвърлителното дружество, а не да длъжникът на същия. В този смисъл по отношение на покритието на риска факторингът на регрес включва по-голяма отговорност за прехвърлителя на операцията.

Факторинг със или без прибягване?

Както може да се види, факторингът без регрес е операция, която поради своите характеристики има повече свързани предимства, отколкото факторингът с регрес, например.

Що се отнася до риска, факторингът без регрес предлага редица предимства, които прехвърлителят не би имал, ако не беше споменат начинът на факторинг.

Сред тези предимства трябва да се отбележи следното:

• Предприятието поема всички рискове от неизпълнение.
• Цедентът не поема отговорността на длъжниците.
• Ликвидността е незабавна.
• Позволява делегиране на административни задачи, като събиране на дългове.
• Това е инструмент за международна употреба.
• Това позволява да се води по-строго счетоводство.
• Улеснява управлението на хазната.
• Той носи данъчни предимства.

Някои от горните предимства обаче могат да се превърнат в недостатък, ако сме на страната на субекта, който поема риска от неизпълнение.

Как мога да взема фактори?

Трябва да знаем, че макар да е непозната концепция за мнозина, факторингът е приложим в много компании от всякакъв мащаб и независимо от дейността им.

Поради тази причина, всяка компания, която генерира права за събиране, тоест, която генерира вземания, може да предложи на заинтересована банка или банка нейните сметки в замяна на факторинг.

Впоследствие, дори ако не се изисква гаранция, условията, базирани на кредитното качество на длъжниците, наред с други фактори, ще решат дали споменатият факторинг се изпълнява с регрес или, напротив, без регрес.