Прехвърлянето на портфейл е прехвърляне на застрахователни договори между две или повече застрахователни компании или застрахователни посредници.
Прехвърлянето на портфейл позволява да се диверсифицира рискът на застрахователните компании и да се повиши степента им на специализация. Извършва се чрез прехвърляне между двама застрахователи на текущи застрахователни договори, където те са отразени:
- Лични данни на прехвърлителя.
- Цесионер.
- Договорната част.
- Застрахования.
- Адвокатът.
- Бенефициентът.
- Рисковете от операцията.
Съществуват поредица от правила за действие за прехвърляне на портфейли и това управление трябва да бъде одобрено от Министерството на финансите, финансите и икономиката по държави (вижте списъка на държавите по-долу). Освен това прехвърлящото дружество трябва да има достатъчно технически резерви и да има широк марж на платежоспособност.
Обществата за взаимна изгода могат да придобият само портфолиото на обекти от същия клас.
Процедура за прехвърляне на портфейл
Процедурата за прехвърляне на портфейл трябва да бъде предадена на Главната дирекция по застраховане (DGS), като се предостави следната документация:
- Сертифициране на споразумения за прехвърляне на портфейл.
- Договор за прехвърляне на портфейл със следната документация:
- Информация за елементите на активен и на пасивен които се добиват.
- Дата, на която заданието е формализирано.
- Цена на споразумението за договаряне.
- Счетоводен баланс и отчет за приходите и разходите.
- Форма на изчисление и количествено определяне на покритието, което се прехвърля.
- Актуализиран марж на платежоспособност.
Например в Испания Министерството на финансите, финансите и икономиката на въпросната държава ще формализира периода на обществена информация, като издаде министерска заповед за прехвърляне на портфейла и ще бъде публикувана в Официален държавен вестник. След като бъде разрешено, възлагането става публичен акт, като се предава на Главната дирекция по застраховане. Освен това, ако операцията по прехвърляне достигне пазарен дял, равен на или по-голям от 25%, участниците трябва да уведомят за операцията, като уведомят Главната дирекция по застраховане.
И накрая, ликвидацията на предприятието ще бъде последната фаза от целия процес, тъй като Министерството на финансите, финансите и икономиката ще отговаря във всички правомощия по отношение на управлението и надзора на предприятието в ликвидация, дори да може да одитира администрацията и счетоводството на субектите се намесиха, когато сметне за удобно.
Министерства на финансите, финансите и икономиката по държави
- Германия, Федерално министерство на финансите.
- Аржентина, Министерство на финансите и публичните финанси.
- Колумбия, Министерство на финансите и публичния кредит.
- чили, Министерство на икономиката, развитието и реконструкцията и Министерството на финансите.
- Еквадор, Министерство на финансите на Еквадор.
- Испания, Министерство на икономиката и конкурентоспособността и Министерство на финансите и публичната администрация.
- САЩ, Министерство на финансите.
- Франция, Министерство на икономиката, финансите и индустрията.
- Гватемала, Министерство на икономиката и Министерство на публичните финанси.
- Япония, Министерство на финансите.
- Мексико, Министерство на финансите и публичния кредит и Министерство на икономиката.
- Парагвай, Министерство на финансите.
- Перу, Министерство на икономиката и финансите.
- Великобритания, Канцелария на Échiquier (Министерство на икономиката на Обединеното кралство).
- Доминиканска република, Министерство на икономиката, планирането и развитието.