Депозитарят е субектът или институцията, който е отговорен за грижата за активите или притежанията, които притежава.
Когато лицето, което депозира тези дялове или активи, желае да ги изкупи, депозитарят има задължението да ги възстанови.
По принцип депозитарят прилага комисионна за попечителство върху инвеститора, а в други случаи може дори да възнагради инвеститора за депозирането на ценните книжа, въпреки че тази практика не е често срещана. Депозитарят е свързан, в повечето случаи, с администрирането на ценни книжа и финансови инструменти.
Кой може да бъде депозитар
За да бъдете депозитар, са необходими следните изисквания:
- Банки, спестовни банки, кредитни съюзи и агенции за ценни книжа могат да бъдат депозитари.
- Депозитарят трябва да има седалище в държавата, в която работи. Всяка институция може да има само един депозитар.
- Обектът не може да бъде едновременно управител и депозитар.
- Те трябва да получат разрешение от Националната комисия за пазара на ценни книжа.
Функции на депозитаря
Най-важните функции на депозитар са следните:
- Попечителство и регистрация на финансови инструменти.
- Попечителство, регистрация и администриране на прехвърляеми ценни книжа и финансови инструменти на институции за колективно инвестиране.
- Контрол на паричните потоци.
- Уреждане на абонаменти и обратно изкупуване на акции.
- Надзор и надзор на управляващите субекти.
- Проект на регламент за инвестиционните фондове.
- Наблюдавайте изчисляването на нетната стойност на активите o NAV (нетна стойност на активите).
- Осигурете изплащане на дивиденти на действията.
В заключение можем да кажем, че депозитарят трябва да бъде много важна фигура за защита на инвеститора, но не и гаранция за пълна сигурност. Това е така, защото те не трябва да се държат така, сякаш са застрахователни компании, тъй като тяхната роля е много различна и се характеризира с липса на конфликт на интереси, в допълнение към функции, които осигуряват защитата на инвеститора и депозита на техните ценни книжа.