Прехвърлянето на кредити се състои от прехвърляне на сметки в очакване на възстановяване. С други думи, субектът, предоставил финансиране, се отказва от правото си да събира в полза на трета страна.
Новият кредитор в замяна на получените правомощия плаща обезщетение на първоначалния заемодател. Тогава това се възползва от незабавен паричен поток.
Да предположим, че искаме заем от банка А. Банка А може да прехвърли кредита си на друго лице Б. Следователно субектът, на който плащаме края, е на Б.
Участници в трансфер на заем
Участниците, участващи в възлагане на заем, са следните:
- Възложител: Първоначален кредитор на заема.
- Цесионер: Нов кредитор, който ще може да възстанови финансирането.
- Позичено: Кредитен длъжник.
Основни характеристики на възлагането на кредити
Основните характеристики на възлагането на кредити са следните:
- Съгласието на длъжника не е необходимо за извършване на прехвърлянето на заема.
- Полезно е, когато дадена компания изисква пари в краткосрочен план и няма търпение да възстанови предоставеното финансиране.
- Някои задължения не могат да бъдат възложени, като права на издръжка. Те трябва да се плащат само от родителите на техните непълнолетни деца.
- Цената, платена от приобретателя, зависи от настоящата стойност на финансирането. Това се изчислява, като се използва лихвен процент, който отразява риска от сделката.
- Ако прехвърлената тема е просрочена в други институции, например, вероятността от неизпълнение е по-голяма. По този начин ще се приложи отстъпка с по-висок лихвен процент и настоящата стойност на заема ще бъде по-ниска. Същото се случва, когато дългът е много дългосрочен.
- Прехвърлянето обикновено се формализира пред нотариус. По този начин се регистрира съответният договор за прехвърляне на заем. Отговорностите, поети от участниците, са подробно описани там.
Видове възлагане на кредити
Видовете прехвърляне на кредити са два:
- Без прибягване: Ако длъжникът бъде обявен в несъстоятелност, цедентът ще бъде освободен от всякаква отговорност. Тоест новият кредитор не може да иска първоначалния кредитор за неизпълнение на задължението на кредитополучателя.
- С регрес: Ако длъжникът не върне заема в уговорените условия, цедентът трябва да отговори на цесионера. С други думи, има съвместна отговорност.
Пример за прехвърляне на кредити
За да разберем как работи прехвърлянето на заем, нека разгледаме следния пример. Да предположим, че една компания е продала машина за 20 000 щатски долара, плащането й се дължи за 90 дни (Приложен е кредит на доставчик).
Почти веднага след приключване на сделката, тъй като компанията се нуждае от пари в брой, тя решава да прехвърли правата си за събиране. По този начин тя се съгласява с банката да признае еквивалентна годишна ставка от 7,5%.
За да изчислим възнаграждението на прехвърлителя, първо намираме тримесечния лихвен процент (i):
i = (1 + 0,075) (3/12) -1 = 0,0182
Тогава плащането, поискано от първоначалния кредитор, ще бъде:
20 000 / (1 + 0,0182) = 19 641,646 щатски долара
Струва си да се спомене, че може да кандидатства и банкова комисионна. Ако приемем, че това е само 1%, нетният доход, който ще получи прехвърлителят, ще бъде:
19 641,646 * 0,99 = 19 445,23 щатски долара