Изпирането на пари или прането на пари се състои от тези процедури и механизми, натоварени с придобиването и укриването на активи с криминален произход, за да ги въведат на пазара, придавайки им вид на законност.
Това е процес, чрез който незаконната следа от активи (както парични, така и всякакви други видове активи), които са интегрирани в икономическата система с видимост на легитимност, се заличава. Важно е да се отбележи, че изпирането на пари не трябва да се бърка с данъчни измами (неспазване на данъчните задължения).
Концепцията за пране на пари се появява през 20-те години в Съединените щати, когато някои гангстери използват перални, за да легитимират печалбите, получени в престъпния си бизнес. Оттогава терминът пране на пари се използва официално на английски език, пране на пари. Ето защо отделите за борба с изпирането на пари на английски език са известни като борба с изпирането на пари (AML). Официално на испански език понятието пране на пари се използва все повече и повече, въпреки че все по-често се нарича пране на пари.
Фази или етапи на пране на пари
Като цяло изпирането на пари е разделено на три етапа, които могат да бъдат представени съвместно или поотделно. Вижте фазите на пране на пари в детайли.
- Фаза на полагане: Престъпниците се опитват да въведат във финансовата система черни пари (пари в брой) или друг вид стоки с криминален произход.
- Фаза на прикриване: Втората фаза се опитва да скрие произхода на незаконните средства, които преди това са били вмъкнати във финансовата система чрез голям брой финансови транзакции.
- Фаза на интеграция: В последната фаза става дума за използване на тези незаконни печалби в очевидно легални операции. По този начин средствата стават част от активите на перача с обяснение, което го доказва.
Методи, използвани за пране на пари
Съществуват множество форми и процедури, с които да се изведат на пазара средства с криминален произход. Трябва да се има предвид, че банките не са единствените средства, използвани за пране на пари, а напротив.
Намираме различни методи като:
- В банковите финансови институции: Сред най-използваните методи е традиционното банкиране. Чрез структуриране (наричано още смърфиране). В тази система трансферът е разделен на няколко части. Тоест, вместо да извършите голям трансфер, той се разделя на две или повече транзакции, за да се избегнат задълженията за самоличност (и следователно да бъдете открити).
- В небанкови финансови институции: Като примери, от една страна имаме застрахователните компании. Когато престъпниците договарят полица, платена с незаконни пари, която по-късно се анулира, като по този начин получават чек от застрахователя. От друга страна, намираме „Hawala“, неформална система за превод на средства, която почти не оставя никакви документални следи.
- В нефинансовия бизнес: Тук намираме казината, което е един от най-често използваните примери (обяснено по-долу). Друго може да бъде продажбата на имоти. Където е договорено закупуване на имот на по-ниска стойност (заплащане на разликата в тайна). По-късно се продава на реалната цена (тази, която се появява в споразумението, и тази, която е платена в тайна). По този начин легитимира обезщетенията, които стават част от активите на нарушителя.
- В нефинансовите професии: Сред най-често срещаните професии се появяват адвокати и счетоводители, които позволяват да се създаде впечатление за уважение.
Пример за пране на пари
Въпреки че престъпниците днес използват доста усъвършенствани методи, основите остават същите. Поради тази причина примерът с казиното е един от най-използваните за представяне на процеса по прост начин.
Да предположим, че човек в допълнение към работата си се занимава с нелегален бизнес с продажба на наркотици. За да не предизвика подозрение и да успее да вложи печалбите от тази продажба на наркотици в спестовната си сметка, той отива в казиното. Там той обменя парите за жетони.
След като получите чиповете, залагате малък залог, за да накарате казино работниците да мислят, че всъщност играете. След доста ограничено участие обаче той напуска масите за залагания и моли казиното да размени чипове за чек. След като стигнете до тази точка, можете да се обърнете към банката си, за да я въведете. Когато бъдете попитани за произхода, можете да кажете, че сте го спечелили чрез хазарт. След това той може да използва тези пари, за да си купи мотоциклет, като по този начин завърши процеса на пране.