Базел III - Какво е това, определение и концепция

Базел III е третото от Базелските споразумения и има за цел да засили регулирането, надзора и управлението на риска в банковия сектор. Насоките от Базел III бяха публикувани през декември 2010 г.

Начинът, по който Базел III възнамерява да се подобри, е да се справя ефективно и с платежоспособност в ситуации, причинени от финансов и икономически стрес, подобрявайки добрите практики в управлението на риска, както и прозрачността във финансовите отчети на банките.

Акцентите на Базел III

Най-важният елемент, който трябва да се вземе предвид, е контролът върху системния риск или риска от заразяване, както и осигуряването на ресурси и резерви на постоянна основа, независимо дали е цикъл от икономически растеж или от икономическа рецесия.

По този начин чрез това споразумение се установяват мерки за минималното съотношение на общия капитал, което включва капитал от първи и втори ред и което възлиза на 8% от рисково претеглените активи, коефициентите на покритие отликвидност при което ликвидните активи на финансова институция трябва да имат стойност, по-голяма или равна на възможните парични потоци, а размерът на стабилните ресурси трябва да бъде по-малък от размера на наличните ресурси, минималният коефициент на ливъридж, стабилният коефициент на финансиране, който дава възможност за по-обективно измерване на притока и изхода на капитал и допълнителни капиталови буфери еквивалентно на 2,5% от рисково претеглените активи и антицикличните провизии за повече капитал, които варират между 0% и 2,5% от рисково претеглените активи, в зависимост от нивото на пазарна капитализация.

Други важни характеристики са например претеглянето на общите активи на банката въз основа на риска за изчисляване на капиталовите изисквания. По този начин необезпеченият заем ще тежи 100% по отношение на нивото на риска. Германска държавна облигация като Bund обаче ще бъде претеглена на 0%, тъй като се счита за безрисков актив par excellence в Европа, като се има предвид, че неизпълнението на плащането от страна на германската държава е почти нулево.

В допълнение, определянето на минималния коефициент на ливъридж е жизненоважно, тъй като установява праг от не по-малко от 3%, търсейки баланс между събирането на депозити от хора от юридически лица и тяхното отпускане на заеми.